Es relevante realizar una profunda reflexión sobre la vitalidad en sus fundamentos del mercado bursátil de un país, en especial por su fuerte correlación con la economía de un país. Como lo menciona (García 2008) al referirse sobre el impacto en la economía de México de la crisis por las hipotecas suprime en Estados Unidos: “en una economía globalizada como la actual ningún país está exento del contagio ante una crisis tan profunda como la que estamos viviendo”. Para el caso Colombiano, la literatura presenta evidencia según la cual, la EMH no se puede verificar en su forma débil para el mercado accionario Colombiano, aunado a que no se han realizado estudios de eventos que permitan corroborar la forma en que se incorpora la nueva información en los precios de los activos; por lo que el poder concluir con mayor certeza sobre el mecanismo de formación de precios en el mercado accionario colombiano no es posible a la luz de la actual evidencia empírica. La pregunta ¿El precio de las acciones, incorpora con alguna forma de eficiencia la nueva información de la firma? no se ha explorado de forma suficiente a la fecha. Acorde con los antecedentes expuestos esta pregunta debe ser analizada en conjunto con las siguientes cuestiones: en el mercado de capitales colombiano ¿cuál es el grado de correspondencia entre el precio de la acción y la información pública de una firma? y ¿cuáles son los problemas que afrontan las firmas que buscan financiamiento en el mercado de capitales colombiano? Por tanto, conocer a profundidad un mercado de valores conlleva importantes beneficios en la mejor estimación y mitigación de los efectos que, riesgos potenciales como la ineficiencia informacional en la formación de los precios de las acciones de las principales firmas de un mercado, puedan generar.