Se plantea examinar, mediante un modelo para el flujo de caja de los aportes por cesantías en un fondo de inversiones en el cual la tasa presente movimientos negativos extremos aislados, la posibilidad de que se afecta el capital conformado por estos aportes y, sin embargo, se cumplan los requisitos exigidos sobre rentabilidad mínima. Si se logra establecer que esta posibilidad puede ocurrir con alta probabilidad podría constituír un argumento para proponer la modificación de los requisitos actuales sobre rentabilidad mínima de los fondos ó la conformación de portafolios de menor riesgo para este tipo de seguro, como es la cesantía.